Offizieller Skill · Finanzen
Plan-Ist-Abweichungen erklären
Erklärt Plan-Ist-Abweichungen über einer Schwelle: günstig oder ungünstig, der Treiber (zeitlich, Menge, Preis, einmalig) und die Auswirkung auf die Prognose.
KI-Skill
Lass deine KI erklären, wo du über oder unter Budget liegst
14 Tage kostenlos · Keine Karte nötig
Funktioniert in Claude, ChatGPT und Coding-Agents. In Team und Business aktualisiert sich der offizielle Skill in deinem Pod von selbst, wenn wir ihn verbessern.
Wann du ihn nutzt
- Monat oder Quartal sind abgeschlossen und du hast Budget und Ist
- Eine Abteilung fragt, warum die Kosten über Budget liegen
Was du ihm gibst
- Budget und Ist pro Zeile
- Deine Schwelle (Prozent und Betrag)
- Kontext zu Neueinstellungen, Verträgen und Einmaleffekten
Was du bekommst
Eine Abweichungstabelle mit Treibern und Auswirkung auf die Prognose, Erläuterungen pro Zeile und Fragen an die Verantwortlichen.
So funktioniert er
- Jede Abweichung berechnen
- Die Schwelle anwenden
- Den Treiber nennen
- Die Auswirkung auf die Prognose angeben
- Die Kernaussage schreiben
- Fragen an die Verantwortlichen auflisten
Beispiel
Was du ihm gibst
> Q2 Plan-Ist, Elbtal Gesundheit GmbH (in Tausend). Schwelle: 10 % und 15. > Umsatz: Budget 900, Ist 860 > Gehälter: Budget 520, Ist 488 — 2 Neueinstellungen in der Entwicklung haben im Juni angefangen, geplant war April > Software: Budget 40, Ist 61 — Jahreslizenz für das Analysetool im Mai vorab bezahlt, im Budget monatlich verteilt > Marketing: Budget 120, Ist 152 — Konferenz-Sponsoring im Mai dazugekommen > Miete: Budget 60, Ist 60 > Reisen: Budget 18, Ist 22
Was du zurückbekommst (der Anfang)
Plan-Ist-Vergleich — Q2 (in Tausend)
Kernaussage: Der Umsatz liegt 40 (4 %) unter Budget; die Kosten liegen insgesamt 25 darüber, vor allem durch das Konferenz-Sponsoring und die vorab bezahlte Softwarelizenz, teilweise ausgeglichen durch spätere Neueinstellungen. Schwelle: über 10 % und über 15 (Unternehmensregel)
| Zeile | Budget | Ist | Abweichung | % | G/U | Treiber | Auswirkung auf die Prognose |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Umsatz | 900 | 860 | 40 | 4 % | U | nicht angegeben | [prüfen: setzt sich das fort?] |
| Software | 40 | 61 | 21 | 53 % | U | zeitlich (Jahreslizenz vorab bezahlt) | Keine fürs Jahr; in späteren Monaten unter Budget [prüfen: Lizenzbetrag] |
| Marketing | 120 | 152 | 32 | 27 % | U | einmalig (Konferenz-Sponsoring) | Keine, wenn es sich nicht wiederholt |
| Betriebskosten gesamt | 758 | 783 | 25 | 3 % | U | Summe der Kostenzeilen | Siehe Zeilen oben |
Erläuterung pro Zeile
- Umsatz: innerhalb der Schwelle, aber als Kernzeile aufgeführt; Grund nicht angegeben.
- Software: Die Lizenz für das Analysetool wurde im Mai komplett bezahlt; das Budget verteilt sie monatlich.
- Marketing: Konferenz-Sponsoring im Mai dazugekommen, nicht im Budget.
- Betriebskosten gesamt: innerhalb der Schwelle (3 %), aber als Kernzeile aufgeführt; Gehälter, Software, Marketing, Miete und Reisen ergeben 758 Budget und 783 Ist.
Innerhalb der Schwelle: Gehälter (32 günstig, 6 %: 2 Neueinstellungen in der Entwicklung haben im Juni statt im April angefangen), Miete (0), Reisen (4, 22 %, aber unter 15).
Fragen an die Verantwortlichen
- Umsatz — Vertriebsleitung: Was hat die 40 Fehlbetrag verursacht, und setzt sich das in Q3 fort?
Der Rest dieses Ergebnisses, alle Schritte und die Prüfungen, die die KI vor der Antwort macht, sind in deinem Pod, sobald du den Skill hinzufügst.
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Änderungen
- v1.0.1 · · Example: the table keeps a total operating expenses row (758 budget, 783 actual, 25 or 3% unfavorable), as step 2 requires, and salaries (6%, under the 10% threshold) move to the within-threshold line.
- v1.0.0 · · First release.
Quellen
- Variance Analysis | Definition, Types & Processes (gelesen am 2026-11-04)
- Variance Analysis - Learn How to Calculate and Analyze Variances (gelesen am 2026-11-04)
- Budget Variance - Definition, Primary Causes, Types (gelesen am 2026-11-04)
- What threshold triggers a flux explanation? (gelesen am 2026-11-04)