Skill oficial · Finanzas
Nota de desviaciones presupuestarias
Explica las desviaciones entre presupuesto y real que superan un umbral: favorable o desfavorable, la causa (calendario, volumen, precio, puntual) y el impacto en el forecast.
Skill de IA
Haz que tu IA explique dónde te desvías del presupuesto y por qué
14 días gratis · Sin tarjeta
Funciona en Claude, ChatGPT y agentes de programación. En Team y Business, la skill oficial de tu pod se actualiza sola cuando la mejoramos.
Cuándo usarla
- Se cerró el mes o el trimestre y tienes presupuesto vs real
- Un departamento pregunta por qué el gasto supera el presupuesto
Qué le das
- Presupuesto y real por línea
- Tu umbral (porcentaje e importe)
- Contexto sobre contrataciones, contratos y hechos puntuales
Qué obtienes
Una tabla de desviaciones con causas e impacto en el forecast, notas por línea y preguntas para los responsables de cada línea.
Cómo funciona
- Calcula cada desviación
- Aplica el umbral
- Nombra la causa
- Indica el impacto en el forecast
- Escribe el titular
- Lista preguntas para los responsables de cada línea
Ejemplo
Lo que le das
> Presupuesto vs real del T2, Albor Salud (en miles). Umbral: 10 % y 15. > Ingresos: presupuesto 900, real 860 > Salarios: presupuesto 520, real 488 — 2 contrataciones de ingeniería empezaron en junio, previstas para abril > Software: presupuesto 40, real 61 — licencia anual de analítica pagada por adelantado en mayo; el presupuesto la repartía por meses > Marketing: presupuesto 120, real 152 — patrocinio de un congreso añadido en mayo > Alquiler: presupuesto 60, real 60 > Viajes: presupuesto 18, real 22
Lo que recibes (el comienzo)
Presupuesto vs real — T2 (en miles)
Titular: Los ingresos están 40 (4 %) por debajo del presupuesto; los costos superan el presupuesto en 25 en total, sobre todo por el patrocinio del congreso y la licencia de software pagada por adelantado, compensados en parte por las contrataciones tardías. Umbral: más del 10 % y más de 15 (norma de la empresa)
| Línea | Presupuesto | Real | Desviación | % | F/D | Causa | Impacto en el forecast |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ingresos | 900 | 860 | 40 | 4 % | D | no indicada | [comprobar: ¿continúa?] |
| Software | 40 | 61 | 21 | 53 % | D | calendario (licencia anual pagada por adelantado) | Ninguno en el año; por debajo del presupuesto en los meses siguientes [comprobar: importe de la licencia] |
| Marketing | 120 | 152 | 32 | 27 % | D | puntual (patrocinio del congreso) | Ninguno si no se repite |
| Total de gastos operativos | 758 | 783 | 25 | 3 % | D | suma de las líneas de costo | Ver las líneas anteriores |
Notas por línea
- Ingresos: dentro del umbral, pero se muestra como línea clave; causa no indicada.
- Software: la licencia de analítica se pagó completa en mayo; el presupuesto la reparte por meses.
- Marketing: patrocinio de un congreso añadido en mayo, fuera del presupuesto.
- Total de gastos operativos: dentro del umbral (3 %), pero se muestra como línea clave; salarios, software, marketing, alquiler y viajes suman 758 de presupuesto y 783 de real.
Dentro del umbral: Salarios (32 favorable, 6 %: 2 contrataciones de ingeniería empezaron en junio en lugar de abril), Alquiler (0), Viajes (4, 22 % pero por debajo de 15).
Preguntas para los responsables
- Ingresos — responsable de ventas: ¿qué causó la diferencia de 40 y continúa en el T3?
El resto de este resultado, todos los pasos y las comprobaciones que hace la IA antes de responder están en tu pod cuando agregas la skill.
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Historial de cambios
- v1.0.1 · · Example: the table keeps a total operating expenses row (758 budget, 783 actual, 25 or 3% unfavorable), as step 2 requires, and salaries (6%, under the 10% threshold) move to the within-threshold line.
- v1.0.0 · · First release.
Fuentes
- Variance Analysis | Definition, Types & Processes (leída el 2026-11-04)
- Variance Analysis - Learn How to Calculate and Analyze Variances (leída el 2026-11-04)
- Budget Variance - Definition, Primary Causes, Types (leída el 2026-11-04)
- What threshold triggers a flux explanation? (leída el 2026-11-04)